银行不良资产是如何界定的

很多从事金融工作的朋友们都有听说过不良资产这个词，在银行和企业中都会有不良资产的存在，但却不知道什么情况下一笔资产会变成不良资产，成为压在银行和企业肩上的一个大包袱，今天就带您了解一下。

首先我们要理清楚不良贷款这个概念，它是相对于正常贷款而言的，是指借款人未能按照原先的协议按时偿还银行的贷款本息，或者借贷人有明显迹象表明不可能按照原定计划偿还而形成的贷款，它是将贷款按照一定的风险程度进行分类的产物，即使在国际和国内还没有完全统一的标准，但是从某种程度上来说，标准有差异却也逐步趋同。

我们按照风险程度可以进行五级分类，依次是正常、关注、次级、可疑和损失，这五类中，后三类属于不良贷款，银行本着“本级负责、分类认定、超限核准、归口管理、检查评价”的认定原则，去对个人贷款做一个合理的认定工作。

第一，根据银行借出去的贷款是否会有本息预期上的损失。这个概念其实不难理解，如若在未来预测贷款会有一定的损失，就将其归类为次级或可疑贷款，如若会有全部损失，就会归类到损失类贷款，这就是根据受损情况来划分的。值得注意的是这里的预期损失并不等同于实际损失，只是做个估量和预防工作。

第二，根据借贷客户逾期的期限来界定。在实际的日常银行借贷的过程中，并不是说个人逾期几天或是几周就将个人界定为不良贷款，就算在没有特定的标准的前提下，大部分银行都是至少认为将逾期90及90天以上的个人贷款或者逾期本金和利息有损失的贷款划分为不良贷款。

那么在已经界定分类不良贷款的情况下，银行也不是毫无出路，部分银行会委托专业的资产管理公司去进行处理。在替民生银行处理不良这方面，鸿泰鼎石资产管理有限责任公司是一家走在前列的公司，其拥有受过专业培训、定性考核的作业人员，是将各银行不良有效转化的坚实后盾。